Comprar una vivienda en Colombia es para pocos, hay que tener una capacidad de ahorro muy importante y un buen trabajo para poder acceder por ejemplo a un préstamo hipotecario.
Pero si te interesa acceder a un inmueble a futuro, existe un producto de ahorro programado, las cuentas de ahorro AFC o fomento a la construcción.
Índice de contenido
¿Qué son cuentas AFC?
Se trata de una alternativa de ahorro programado exclusivo para la compra de vivienda con beneficios tributarios y cuentan con una cobertura de seguro de Fogafín.
El dinero que se ahorre en esta cuenta solo se puede utilizar para pagar compra de vivienda, cuota de crédito hipotecario y leasing habitacional familiar, por lo tanto los fondos se pueden retirar únicamente para adquirir un inmueble.
¿Cómo funcionan las cuentas AFC?
Por ejemplo, el titular de la cuenta de ahorro AFC puede utilizar el monto de la retención en la fuente para el pago de su casa; en vez de pagárselo al Gobierno, se destina al pago de la cuota inicial de su vivienda o para el pago de las cuotas mensuales de su crédito hipotecario.
Además de los beneficios tributarios de cuentas AFC, no tienen costos de manejo ni cuotas asociadas, como tampoco requieren de un monto mínimo de apertura y ofrecen rendimientos atractivos.
¿Para qué se utilizan las cuentas AFC?
Tal como comentábamos, las cuentas AFC (cuentas de ahorro y fomento a la construcción) son un instrumento de ahorro a largo plazo exclusivo para viviendas que solo se pueden destinar tu ahorro para pagar:
- La cuota inicial de un crédito
- Leasing habitacional
- La cuota de un crédito hipotecario
Requisitos para abrir una cuenta AFC
Es muy simple contratar este tipo de cuentas, aunque dependerá de tu situación laboral informar de la contratación con tu documento de identidad.
- Empleados: Certificado laboral no mayor a 30 días y último comprobante de nómina.
- Independientes: Balances y estados de ganancias y pérdidas y Certificado de Cámara de Comercio o Registro Mercantil.
- Pensionados: Último comprobante de pago de pensión y carta de aprobación de pensión.
Mejores cuentas AFC en Colombia
A la hora de evaluar cuales son las opciones más atractivas del mercado, es muy importante analizarlas en cuento a los rendimientos financieros de cuentas AFC.
A continuación te presentamos las opciones que se consiguen en el mercado financiero colombiano.
| Banco | Cuota de manejo | Importes y tasas de interés | Otros beneficios |
|---|---|---|---|
| Scotiabank Colpatria | $0 | - $ 0 $ 50.000.000 0,05% - $ 50.000.001 $ 100.000.000 0,35% - $ 100.000.001 $ 300.000.000 1,00% - $ 300.000.001 $ 500.000.000 1,15% - $ 500.000.001 $ 5.000.000.000 2,30% - $ 5.000.000.001 $ 100.000.000.000 2,45% | - $0 pesos por consignaciones y transferencias desde cuentas Scotiabank Colpatria y otros bancos. - Sin monto de apertura. |
| BBVA | $0 (por tener un saldo medio de $1 millón en el mes anterior) | - $ 1 $ 499.999 1,40% - $ 500.000 $ 5.000.000 1,60% - $ 5.000.001 $ 20.000.000 2,00% - $ 20.000.001 $ 50.000.000 2,20% - $ 50.000.001 $ 200.000.000 2,50% - Superiores a: $ 200.000.000 3,00% | - $0 en retiros desde cajeros BBVA. - $0 en transacciones y transferencias. - Sin monto mínimo de apertura. - A mayor saldo, mayor tasa. |
| Bancolombia | Dependerá del plan | - $0 $10.000.000 0,10% - $10.000.001 $20.000.000 0,50% - $20.000.001 $50.000.000 0,75% - $50.000.001 $100.000.000 1,00% - $100.000.001 $400.000.000 1,25% - $400.000.001 en adelante 1,50% | - Consignaciones en oficinas y por internet en SOI y ACH. - Sin movimientos por los canales virtuales Bancolombia. - Sin monto de apertura. - Permite un solo titular. |
| Banco de Bogotá | $0 | - $300.000.001 en adelante 0,01% | $0 monto de apertura |
| AV Vilas | $0 | - $0 $ 5.000.000 0,50% - $ 5.000.001 $ 20.000.000 0,75% - $ 20.000.001 $ 50.000.000 1,00% - $ 50.000.001 $ 100.000.000 1,25% Mayor a $ 100.000.000 1,50% | - Sin montos mínimos - No requiere de ingresos mínimos para hacer la apertura. |
¿Cómo hacer aportes a cuentas AFC?
A la hora de hacer los aportes, dependerá si eres empleado o independiente. Veamos cada caso para que quede claro.
Y si eres empleado, necesitas autorizar a la empresa en la que trabajas para que te descuente el valor a ahorrar directamente de tu sueldo para depositarlo en tu cuenta.
Si trabajas de forma independiente, puedes consignar directamente tus aportes o informarle a tu agente retenedor, antes del pago, el valor que esta persona deberá consignar en tu cuenta AFC.
¿Qué beneficios tienen las cuentas AFC?
En primer lugar si la eliges, las cuentas AFC están exentas del 4 por mil, siempre y cuando no tengas inscrita otra con este beneficio en el sistema financiero.
Asimismo, puedes aprovechar las tasas de remuneración atractivas si las comparamos con las cuentas de ahorro digitales o las tradicionales.
También estas cuentas AFC, permiten realizar depósitos, los cuales disminuyen en hasta un 30% la base gravable para la liquidación de la retención en la fuente y/o del impuesto de renta, por ingresos laborales y tributarios.
Disminuye el pago de retención en la fuente por ingresos laborales, realizando los aportes a través de libranza. Los rendimientos financieros no están sujetos a retención en la fuente, siempre y cuando cumplan con la permanencia mínima exigida por la ley (10 años).
Para no perder el beneficio tributario al momento de retirar su dinero, estos recursos deberán ser destinados para compra de vivienda o pago de Crédito Hipotecario. Si es para otro propósito, se obtendrá el beneficio siempre y cuando el dinero permanezca en la cuenta durante 10 años”.
¿Puedo deducir aportes realizados a cuentas AFC?
Los aportes realizados a cuentas AFC podrán ser tratados como rentas exentas, como se expresa en el artículo 126-4 del Estatuto Tributario, en el cual se indica que los valores depositados por las personas naturales responsables del impuesto de renta en Cuentas AFC, no se deben tener en cuenta como base para aplicar la retención en la fuente.
Pero existen límites de las cuentas AFC en cuanto al valor exento donde la suma de los aportes a estas cuentas, los aportes voluntarios a seguros privados de pensiones y a los fondos de pensiones voluntarias, no podrán ser superiores al 30% de los ingresos laborales o tributarios del período, de igual manera, dicho valor tampoco podrá superar 3.800 UVT, adicional a límites del sistema cedular.
¿Cómo hacer retiros de las Cuentas AFC?
Un tema muy importante es el tratamiento de los retiros de cuentas AFC ya que deben efectuarse utilizando un comprobante que está disponible en las oficinas del banco.
Recuerda que estos retiros conservan los beneficios tributarios de cuentas AFC (exención retención en la fuente) si cumplen uno de los siguientes requisitos:
- Si el destino del retiro tiene como fin el de adquisición de vivienda nueva o usada (pago cuota inicial o pago cuota de crédito de vivienda o Leasing Habitacional), sea o no financiada por entidades sujetas a inspección y vigilancia de la Superintendencia Financiera.
- Los depósitos a retirar de la cuenta AFC hayan sido sujetos de retención al momento de su consignación.
- El dinero retirado que no sea para destino vivienda, debe haber permanecido en la cuenta por un período mínimo de cinco años para consignaciones realizadas antes del 31 de Diciembre de 2012 y para consignaciones a partir del 01 de Enero de 2013, el tiempo de permanencia de los fondos será de diez años para conservar el beneficio tributario.
